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2025년 현재, 은퇴 준비와 절세를 동시에 챙길 수 있는 대표적인 금융 상품으로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)가 주목받고 있습니다. 하지만 많은 사람들이 두 제도의 차이점과 선택 기준에 대해 혼란스러워하는 상황입니다.
이번 글에서는 연금저축과 IRP의 세액공제 혜택, 수익률 차이, 가입 시 주의할 점 등을 중심으로 두 상품을 꼼꼼하게 비교해 보겠습니다.
연금저축 vs IRP 세제혜택 비교
연금저축과 IRP는 둘 다 세액공제를 받을 수 있는 절세 상품입니다. 하지만 세액공제 한도와 방식에는 차이가 있습니다. 2025년 기준으로 연금저축의 세액공제 한도는 연간 400만 원이며, IRP는 최대 700만 원까지 가능합니다.
단, 두 상품을 합산하여 세액공제를 받을 수 있는 총한도는 700만 원으로 제한됩니다.
연금저축은 소득 수준에 따라 13.2%~16.5%의 세액공제를 받을 수 있고, IRP는 동일한 구조를 따릅니다.
특히 연간 총 급여 5,500만 원 이하의 근로자 또는 종합소득금액 4,000만 원 이하의 사업자는 16.5%의 세액공제를 받을 수 있어, 실질적으로 더 큰 절세 효과를 누릴 수 있습니다.
추가로 IRP는 퇴직금을 입금하는 계좌이기도 하므로, 퇴직소득세 이연 혜택까지 받을 수 있다는 장점이 있습니다. 반면 연금저축은 순수한 개인 적립 용도이기 때문에 퇴직금과는 무관한 구조입니다. 세액공제를 최대한으로 활용하려면 두 상품을 병행하는 전략이 필요합니다.
수익률 및 투자 운용 방식
연금저축과 IRP 모두 다양한 금융 상품에 투자할 수 있는 구조를 갖추고 있지만, 실제 투자 비중과 제약 조건은 다소 차이가 있습니다.
연금저축은 펀드, ETF, 예금, 보험 등 다양한 자산에 비교적 자유롭게 투자할 수 있으며, IRP는 원리금 보장형 자산을 70% 이상 편입해야 하는 제한이 있어 수익률 면에서 다소 보수적인 구조입니다.
특히 IRP의 경우 운용사가 제공하는 퇴직연금 전용 상품에 가입해야 하며, 일부 펀드나 ETF는 선택이 제한될 수 있습니다.
연금저축은 일반적인 금융기관에서도 운용이 가능해 상품 선택의 폭이 넓고, 최근에는 온라인 증권사를 통해 저비용 ETF 중심의 효율적인 포트폴리오까지 구성하는 것도 가능합니다.
수익률 측면에서는 자산배분 전략과 투자기간, 금융기관의 수수료 구조에 따라 달라지지만, 일반적으로 연금저축이 더 공격적인 운용이 가능하여 장기 수익률 측면에서 유리할 수 있습니다.
다만 투자 지식이 부족한 경우엔 IRP처럼 안정적 운용이 가능한 상품이 더 적합할 수도 있습니다.
연금저축과 IRP 투자 시 유의사항
연금저축과 IRP는 모두 장기 상품이기 때문에 중도 해지 시 불이익이 큽니다.
연금 수령 개시 연령은 55세 이상으로 동일하며, 그 이전에 인출할 경우 기타 소득세 및 과세 이연된 금액에 대한 세금 부담이 발생할 수 있습니다.
또한 IRP는 연금저축보다 인출 조건이 엄격합니다.
IRP는 연금 외 목적의 인출이 거의 불가능하며, 중도 인출 시 퇴직소득세 및 기타 소득세가 부과됩니다. 반면 연금저축은 일정 요건을 만족할 경우 일부 인출이 허용되며, 상대적으로 유연한 구조를 가지고 있습니다.
가입 시 수수료도 반드시 확인해야 합니다. 특히 은행이나 보험사를 통한 가입은 높은 운용 수수료와 초기 비용이 발생할 수 있으므로, 최근 각광받는 온라인 증권사를 통한 연금저축 및 IRP 가입이 비용 측면에서 유리합니다.
마지막으로 두 상품 모두 연금 수령 시에는 연금소득세(3.3~5.5%)가 부과되므로, 장기적인 자산 설계 관점에서 이를 감안한 연금 수령 전략이 필요합니다.
2025년 현재, 연금저축과 IRP는 각각의 장점이 뚜렷한 금융 상품입니다. 세액공제를 최대화하려면 두 상품을 병행하는 전략이 필요하며, 투자 성향과 직업 유형에 따라 선택 기준이 달라질 수 있습니다.
장기적인 은퇴 자산 관리를 위한 기초 설계로서 두 제도를 제대로 이해하고 활용해 보세요. 지금 바로 자신에게 맞는 연금 상품을 확인하고, 절세와 노후 준비를 동시에 시작해 보는 건 어떨까요?